关于加强高校内部控制建设思考

下面是小编为大家整理的关于加强高校内部控制建设思考,供大家参考。希望对大家写作有帮助!

关于加强高校内部控制建设的思考5篇

第1篇: 关于加强高校内部控制建设的思考

高校内部控制的构建研究
作者：刘献波
来源：《财会学习》2019年第26期

        摘要：在高校发展中，內部控制占据了重要的地位，其中在2016年教育部便颁布了直属高校经济活动内部控制，促使高校发展迈入了新的里程。为进一步完善内部控制，本文着重分析了高校内部控制构建所存在的问题，并对其提出对策建议。

        关键词：高校;内部控制;问题;构建

        一、高校内部控制构建所存在的问题

        （一）高校内部控制环境存在问题

        严格意义分析，在高校内部控制环境中包括了组织文化、组织架构、人力资源等部分，但是就目前而言，因为受到诸多因素所带来的制约，大多数管理者缺乏对内部控制的重视，尤其是管理层缺乏经营管理意识，将重点放置到了教学与科研之上，长此久往，无法从本质上认清高校内部控制的重要作用，严重制约了内部控制的执行力，也在一定程度上制约了高校的发展与进步。

        （二）高校内部控制执行力存在问题

        无论从宏观角度还是微观角度分析，均可以清楚的了解到，内部控制建设并不仅仅是制度的建设，更为重要的是执行力的建设，所以在新时期需要对高校内部控制执行力加以重视，并且将其落实到实处，优化流程。根据笔者的调查与分析，现阶段高校内部控制建设过程中重视制度建设，却没有分析执行效果的重要意义，也未针对性的给予评价，没有构建切实有效的执行评价体系，这样则无法保证执行到位。

        （三）高校内部控制框架建设存在问题

        从属性上分析，高校内部控制所涉及到的内容众多，包括了所有的经济层面，所以在对其分析的过程中需要从最高点出发，假如未做好定位的把控，那么则会导致内部控制受到局限。同时，在高校的发展进程中，对业务活动控制比较注重，但是却没有分析控制环境建设与业务活动之间的关系，且因为高校的业务呈现出多样性，如果在发展中没有从根本上把握高校的基本特点，则无法充分构建完善的内部控制框架。

第2篇: 关于加强高校内部控制建设的思考

高校财务内部控制制度建设的思考

作者：王晓蕊

作者机构：哈尔滨工业大学财务处

来源：企业文化(下旬刊)

ISSN：1003-5400

年：2018

卷：000

期：011

页码：197,199

页数：2

正文语种：chi

关键词：高校;财务;内部控制

摘要：随着我国教育体制改革的不断推进,教育投入大幅增长,复杂多样的经济活动伴随着资金流量的成倍增长,使得高校财务的业务范围和服务对象也日趋复杂,这对于高校财务的安全也构成了极大的风险.全面规范并完善高校财务内控制度,有利于高校健康、稳定的发展.目前我国高校财务管理还存在着经济责任制难以落实、财务内控制度不完善、高校资产安全保障存在隐患、预算管理不完善、管理水平急需提高等诸多问题.建立健全适合学校管理实际的内部控制体系,从而确保学校经济活动合法合规、财务信息真实完整.

第3篇: 关于加强高校内部控制建设的思考

新形势下加强高校内部审计工作的几点思考
作者：石绪英
来源：《现代经济信息》2013年第12期

        摘要：新形势下高校内部审计工作应适应新的要求，改变传统的审计模式，规范审计制度和监督机制，加强审计质量控制，实现审计工作的可持续发展。

        关键词：高校内部审计；
审计质量控制；
审计监督机制

        中图分类号：F239 文献标识码：A 文章编号：1001-828X（2013）06-0-01

        改革开放30多年来，我国高等学校管理体制发生了深刻变革，建立完善的高校管理制度是高校发展的必然趋势，也是高等教育发展的必然要求。在高校改革的新形势下，高校内部审计也必须适应新的要求，改革传统的审计模式和理念，重新思考和定位内部审计的作用，高效解决繁重的高校内部审计工作任务，进而开创高校内部审计工作新局面。

        一、高校加强内部审计工作的必要性

        随着教育改革的深入，学校教育规模不断扩大，教育投资和教育经费不断增长，为加强内部管理，客观上要求内部审计监督及评价。高校对于办学体制、投资体制及内部管理体制的改革要求充分发挥内部审计工作的职能和作用。和外部审计工作相比，高校内部审计因其具有不可比拟的优势，因内部审计机构熟悉本单位的经济活动及管理情况，对于本单位出现的相关问题能够提出针对性的意见和建议，及时解决问题，具有较强的时效性；
在审计中能够进行有效跟踪，促进学校建立较为完善的内部管理制度，使学校适应新形势发展的需要。目前教育经费紧张是导致高校改革和发展受阻的主要原因，应保证有限经费的合理利用，尽量避免经费浪费，高校审计工作应把对教育经费的监督作为重要任务，提高经费的使用效益。同时，加强内部审计工作是维护纪律、规范秩序，加强高校内部管理必不可少的手段，在高校内部管理中发挥着重要作用。

        二、审计质量控制

        审计质量是审计工作的核心内容，加强内部审计质量控制是发挥内部审计功能的要求，在整个内部审计事业发展中具有关键作用。加强内部审计质量控制，利于审计队伍素质的提高，利于对审计工作的各个环节的强化，有助于内部审计功能的全面发挥，提高审计部门的地位。审计工作质量控制是指审计组织为保证每个审计项目按照审计准则的要求进行而制订的控制程序或政策。应做好审前、审中、审后控制，根据审计项目计划制定可行的审计方案，及时记录审计问题，规范审计工作过程，对审计报告编制进行复核并跟踪审计结论的执行情况等。建立宏观控制体系和微观控制体系相结合的审计质量控制体系，明确审计工作质量的控制措施，从提高审计工作的总体质量角度出发，对审计机构内部工作有效程度进行控制。严格执行审计规范，使内部审计有法必依。建立完善的审计质量责任制度，使内部审计违法必究。建立审计质量考核评价指标体系，按照需要确定科学的评价指标，工作中不断完善评价体系，为切实衡量审计工作质量提供依据。

第4篇: 关于加强高校内部控制建设的思考

学校内部控制建设规划方案
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东宝中学内部控制建设规划方案
依据财政部《关于全面推进行政事业单位内部控制建设的指导意见》,为全面推进学校内部控制建设规划，结合学校实际,特制定本方案。

一、指导思想
高举中国特色社会主义伟大旗帜，深入贯彻习近平总书记系列重要讲话精神，全面推进学校内部控制建设，规范内部经济和业务活动,强化对内部权力运行的制约,防止内部权力滥用，夯实学校各项基础工作,建立健全科学高效的制约和监督体系，保证经济活动合法合规、资产安全和使用有效、财务信息真实完整,不断提高学校内部管理水平，为建设我校提供有力保障。

二、基本原则 (一）坚持全面性原则
内部控制应贯穿于学校的各个层级，确保对学校层面和业务层面各类经济和业务活动的全面覆盖，综合反映学校的内部控制能力与水平。
(二）坚持重要性原则

内部控制应当在全面覆盖的基础上，重点关注重要业务事项和高风险领域,特别是涉及内部权力集中的重点领域和关键岗位,着力防范可能产生的重大风险。

(三）坚持问题导向
应当针对内部管理薄弱环节和风险隐患，特别是涉及内部权力集中的人事、财务、资产、建设维修、教学、后勤保卫等重点领域和关键岗位，合理配置权责，细化权力运行流程，明确关键控制节点和风险评估要求，提高内部控制的针对性和有效性. 三、总体目标
以规范经济和业务活动有序运行为主线，以内部控制量化评价为导向,以信息系统为支撑,突出规范重点领域、关键岗位的经济和业务活动运行流程、制约措施,逐步将控制对象从经济活动层面拓展到全部业务活动和内部权力运行，到2０20年,基本建成与国家治理体系和治理能力现代化相适应的，权责一致、制衡有效、运行顺畅、执行有力、管理科学的内部控制体系,更好发挥内部控制在提升内部治理水平、规范内部权力运行、促进依法行政、推进廉政建设中的重要作用. 四、组织领导

(一成立领导机构
成立东宝中学内部控制建设工作领导组（以下简称内控领导组）负责组织制定学校全面推进内部控制实施建设方案、指导建立适合我校实际情况的内部控制基础性评价体系、研究解决实施工作中出现的重大问题、监督指导内部控制建设工作的全面开展.内控领导组成员如下：
组 长: 徐学珍
副组长：姜永国、刘洪生
成 员: 徐全山、葛文安、任波 李艳慧 丁坤 （二成立监督检查机构
成立以校长为组长的学校内部控制建设工作的监督组,负责监督检查学校内部控制建设工作的全过程. 组 长:徐全山 副组长:赵洪敏
成 员:辛腾全、李春晓、李彩霞、李桂杰、王伟、佟艳春 五、主要任务

（一）健全内部控制体系，强化内部流程控制
按照内部控制要求，建立适合学校实际情况的内部控制体系，全面梳理业务流程,明确业务环节,分析风险隐患,完善风险评估机制，制定风险应对策略;有效运用不相容岗位相互分离、内部授权审批控制、归口管理、预算控制、财产保护控制、会计控制、单据控制、信息内部公开等内部控制基本方法，加强对单位层面和业务层面的内部控制,实现内部控制体系全面、有效实施. （二）加强内部权力制衡，规范内部权力运行
分事行权、分岗设权、分级授权和定期轮岗,是制约权力运行、加强内部控制的基本要求和有效措施。根据自身的工作性质、工作范围、管理架构,按照决策、执行、监督相互分离、相互制衡的要求,科学设置内设机构、管理层级、岗位职责权限、权力运行规程,切实做到分事行权、分岗设权、分级授权,并定期轮岗。

（三建立内控报告制度,促进内控信息公开
针对内部控制建立和实施的实际情况，按照《内控规范》要求,积极开展内部控制自我评价工作。学校内部控制自我评价情况应当作为部门决算报告和财务报告的重要组成内容进行报告。
积极推进内部控制信息公开,逐步建立规范有序、及时可靠的内部控制信息公开机制,更好发挥信息公开对内部控制建设的促进和监督作用. （四）加强监督检查工作，加大考评问责力度
监督检查和自我评价,是内部控制得以有效实施的重要保障。建立健全内部控制的监督检查和自我评价制度,通过日常监督和专项监督，检查内部控制实施过程中存在的突出问题、管理漏洞和薄弱环节，进一步改进和加强内部控制;通过自我评价，评估内部控制的全面性、重要性、制衡性、适应性和有效性,进一步改进和完善内部控制。
六、工作步骤 (一）宣传学习阶段
积极开展学习宣传活动，详细制定适合学校的《全面推进内部控制建设工作实施方案》，学校相关人员必须了解开展内部控制基础性评价工作的意义、原则、任务和方法. (二）梳理排查阶段

在学校内控领导组的领导下，组织开展学校内部控制基础性评价工作。组织开展梳理排查并进行评分，将排查结果和评分情况形成书面报告。

（三）落实完善阶段
各牵头(责任部门要将本次评价得分、扣分情况、特别说明及下一步工作安排等内容在内的内部控制基础性评价报告向校长汇报，以明确下一步自身内部控制建设的重点与工作方向。要按照《内控规范》和《指导意见》要求,结合各部门业务内容、组织架构和管理特点开展内控建设的建立和各项管理制定的完善工作。要充分论证学校层面的内部控制制度体系和各专项内部控制制度,提交学校讨论形成正式文件.按照文件要求学校需积极组织相关人员参加校内外的内部控制建设培训活动,使各部门充分认识全面推进学校内部控制建设的重要意义，指导各部门进一步做好建立和完善内部控制建设工作. (四总结阶段
学校内控领导组及联合工作组对各部门内控制度建设和落实情况进行检查指导，全面推进学校内控建设工作。

七、工作要求

（一）加强组织领导
各部门要站在促进学校事业健康发展的高度，充分认识全面推进学校内部控制建设的重要意义,把制约内部权力运行、强化内部控制作为当前和今后一个时期的重要工作来抓,切实加强对单位内部控制建设的组织领导，加强宣传、培训和学习，精心组织落实,将单位内部控制建设纳入制度化、规范化轨道。

（二抓好贯彻落实
各部门负责人作为内控实施的第一责任人，要高度重视、全力支持,切实担负起领导责任,带头组织推动内控实施。按照学校推进内控建设工作方案的总体要求、主要任务和时间表，认真抓好内部控制建设，明确工作分工,配备工作人员,充分利用信息化手段，组织、推动本单位内部控制建设. (三）深入宣传教育
学校要加大宣传教育力度，广泛宣传制约内部权力运行、强化内部控制的必要性和紧迫性，引导广大教职工自觉提高风险防范和抵制权力滥用意识，确保权力规范有序运行。要加强对单位领导干部和工作人员有关制约内部权力运行、强化内部控制方面的教育培训，为全面推进内部控制建设营造良好的环境和氛围.


发 展 规 划 方 案


单位：
校长: 时间:二零一二年二月





XX镇九年一贯制学校发展规划方案
(一）学校历史沿革。

第一部分社区概况
ＸX镇位于XX市西北部距市区26公里,管辖１０个村委会和１个居委会,105个村民小组，人口15２31人.近年来由于社会的发展进步，群众的观念也发生了很大的变化,家长送孩子上学的积极性高了，但是，由于外出务工人员比较多，很多学生成了留守儿童，孩子的学习得不到家长的关心，学生的身心得不到健康的发展. 第二部分 学校概况 一、基本情况
XX中学地处粤北边远山区,是一所办学规模较小的农村初级中学。创办于1964年,当时校址在马战大坝,规模很小，校名为“XX农业中学"。196８年搬迁到XX十三埂,学校也自此正式命名为“XX中学"。1980年，由镇政府投资，做好六间红砖瓦房课室,搬迁到现在的校址.在上级党委政府及教育行政部门的关心和大力支持下,我校形成了 “民主、和谐、进取,勤奋、求实，创新”的良好校风。目前，我校在职教师40人，在校学生406人，办学条件初具规模。学校现有教学楼1栋、办公楼一栋；
学生宿舍楼2栋，学生食堂一个；
教师宿舍楼２栋;1个标准的２50米环形跑道,4个标准篮球场。校园绿树成荫，环境优美。2010年被评为XX市“教学先进单位"、2０１1年通过了XX市德育评估验收等等。



ＸX小学创办于解放初期，是一所规范化的中心小学。位于XＸ圩镇。现有16个教学班，学生６27人(其中住宿生3９7人），教师46人（其中女教师14人），教师学历达标率为100﹪(本科８人,专科２4人,中师14人）。校园面积1１328平方米,校园布局合理，教学功能室及生活配套用房相对齐全。近几年来，在各级领导部门的大力支持下，学校办学条件得到了较大的改善,目前已实现了学生、教师用房全面楼房化。电脑室、语音室、队部室、体育器材室等功能室俱全、较为完善。1997年9月，学校通过了ＸＸ市一级学校等级评估。2０１１年1０月，学校通过了ＸＸ市德育示范学校的评估；
20１1年12月学校通过了韶关市规范化学校的验收评估。学校坚持“扎实打基础，稳步求发展”的办学理念，走规模办学之路，于200４、2005年秋季前后将本镇辖区内五、六年级学生集中到该校就读，2011年秋季将本镇辖区内四年级学生集中到该校就读,实现资源共享，优化教学的目的,取得了良好的办学效果。

（二）办学指导思想
坚持社会主义的办学方向,坚持贯彻国家教育方针，坚持以邓小平理论、“三个代表”思想为指导，在教育教学实践中贯彻落实科学发展观。努力把学生培养成为品德高尚、学有特长、个性鲜明、身心健康,具有创新精神和实践能力的二十一世纪合格人才. (三）定位的指导思想及内涵 1、办学优势



（1）、有一支团结奋进,开拓创新的领导班子。领导班子成员年龄结构,工作经历，学历层次配备均合理,是一个年富力强，充满朝气的领导集体。能在新形式下担当重任,深得教职工的拥护和信任。
(2）、学校通过多年的发展积累了丰厚的文化底蕴，造就了一支乐于奉献的教职工队伍,学校管理民主和谐,人文意识强办学效益受到好评。
（３）、有一个便于学校管理的人文环境和地理环境。学校实行校长负责制，制定有一系列的规章制度,全体教职工关心学校,热爱学生,爱岗敬业，团结勤奋,乐于奉献. 2、不利因素
（1）、校园基础设施和教学设备跟不上学校发展的步伐，满足不了教育教学的需要，急需加快建设。
（２）、骨干教师，学科带头人不足,在教学中的影响力还不够大；
部分教师安于现状不思进取，有敷衍了事的表现,教师总量超编，但学科配备不合理，教育科研能力有待提高. (３）、学生父母外出打工较多，留守儿童无人监管，学生厌学现象严重。

3、学校定位
（１、办学方向:“立足基础，面向全体，服务社会，办人民满意的教育”。
（２）、办学目标：促进教师专业化发展,全面推进素质教育，培养学生的创新精神和实践能力,创建民主、和谐,文明、平安的校


园。
（3）、办学特色：抓常规，重特色。力争在养成教育、师德师风方面形成学校的办学特色。
(４、办学水平：用现代教育理念管理,打造半山区九年一贯制强校。
（5）、办学理念:“以人为本，德育为先，综合育人,力求人人成人”。
（６）、办学类型：公办
(７、服务方向：XX镇九年义务教育学龄孩子. （四）学校定位和发展规划
根据本镇的教育实际以及教育局部署，我镇定于2０１２年教育创强,为了教育创强，把我镇中小学合并为九年一贯制学校，并定址于XＸ中学。XX中心小学改为中心幼儿园。合并为九年一贯制学校后，我校设18个教学班。

一、 学校实行九年一贯制的必要性 （1是两所学校发展的必然要求。
当前，中学学生才406人，中心小学学生为6２８人，根据学生人数变化,未来三年以后，预计XX中小学的生源会减少，届时，两所学校将会闲置课室、宿舍、功能室等设施设备，且均因规模小、生源少等，在学校硬件建设、教学设施设备配置、师生管理与师资调配、教育教学质量提高等方面不可优化或最大效益化。
（2是改善办学条件、强化设施建设的需要



全镇中小学分布在不同地点,谈不上资源共享与规模建设,特别是小学教学点规模小，若要将全镇每一所学校全部建设成为规范化学校，既投入大,浪费大,效果差,也不利于全镇教学质量的整体提升。若建设一所九年一贯制（寄宿制）学校，可基本解决上述问题。
（3）是提高办学质量与水平的需要
纵观全镇中小学的布局状况，很不合理，尤其是村小教学点,班级少、班额小，几名学生也被迫开设一个班级,导致教师编制紧张，各教学点基本上做不到开齐学科、开足课时,英语、信息技术课开课更加困难，不利于学生整体素质的提高,且教学点因分散导致管理难度大，也直接带来更大的安全隐患. 建九年一贯制（寄宿制）学校，可以较好地解决这些问题，使全镇教学资源得以整合,使教师分工更加科学合理,使学生在德、智、体、美等综合素质得到全面发展. 二、中小学的软硬件及需要完善的实施设备。
目前我镇中小学教育教学设施设备情况与规范化学校的要求相差较远，亟待完善。下面就学校实际和需要完善的实施设备做如下说明: (一、XＸ中学
1、硬件设施:学校占地面积440５6平方米,其中建筑用地面积21000平方米。一栋三层的教学楼，共1５间课室;学生宿舍楼两栋（男舍3２间，女舍18间），面积2０47平方米;厨房一栋，31０平方米;学生餐厅一栋（暂无餐桌）,515平方米;教师宿舍两栋(,面积21８8平方米；
２５0米跑道（煤渣运动场一个，篮球场4块.


2、软件设施：藏书28０0多册，教学白板一块，教学设备一批,但陈旧,不符合新课程教学要求。
根据九年一贯制学校的标准，按１8个教学班标准设置，目前我校还需完善以下设施设备: (1）、教学及教学辅助用房：
序号 1 2 3 4 ５ 6 7 ８ ９ 1０ 1１ 1２ 13 14 15 1６ １７ 18 19 合计

项目名称 课室 音乐教室 音乐准备室 美术教室 美术准备室 科学技术教室 科学准备室 实验室 仪器准备室 计算机教室 计算机准备室 多媒体教室 多功能教室 多功能准备室
图书室 科技活动室 体育活动室 体育器材室 心理咨询室

间（个数
5 1 1 １ 1 1 1 ３ 3 1 1 1 1 １ 1 1

面积（平方米） ３0５ 9３ ３0 9３ 3０ 80 ３9 186 ９０ 93 3０ 93 １5５ 30 ２18 93 450 60 30 2１9８



（2、办公用房 1 2 3 4 合计

(３、生活用房 １

(4、体育活动场地 １ ２ 3 4
（５）、各功能室的装备及仪器（原有设备或装备大部分已经淘汰,图书需增２120０册。
(二）、ＸX小学
1、硬件设施：校园面积11328平方米，建筑面积48４４平方米，其中教学楼2栋（共1872平方米）,综合楼１栋,面积为６３０平方米,学生宿舍１栋四层，面积为１283平方米，，学生食堂1栋，面积为45４平方米,教师宿舍１栋，面积为318平方米；
学生冲凉房1栋，面积为101平方米；
校门值班室2０平方米；
学生厕所9８平方米；
篮球场１块，运动场一个（环形跑道长为120米）.
行政办公室 教师办公室 会议室 保健室

1
9８ 2０４ 63 ２0 385 学生厕所(改造） 135 游戏场地 排球场地 器械场地 塑胶运动场(250米）
1 1 １
１50 2８6 20０



2、功能室及设施设备:藏书12０0０册，教学白板２个，电脑室为４0＋2式(TCL），语音室1个,教师电脑25台（班主任工作室）。
按教育创强需要,按局、镇的设想布局,XX镇中心小学全部规划为镇中心幼儿园（将会是一所场所、设施是全市一流、高格设计、宏伟壮观的一所幼儿园）。为此,急需安排资金筹建如下工作：
１、一幢教学楼改建工程:将全部教室改建为幼儿园教室，幼儿园各功能室、寝室的改建及布置. 2、镇中心幼儿园的娱乐设施设备、塑胶建设。
3、校内场所建设及硬化建设(防土墙、围墙、绿化建设（种树、花、草地等。
４、将下面7个教学点撤并为3个教学点。

5、将现有学生公寓改建为教师公寓。
6、原教学旧大楼是校安工程建设，实行内外翻新改建。

7、校内运动场进行改建为塑胶场地。





学校三年发展规划落实方案
新学期,学校将继续以科学发展观为指导，贯彻落实《国家中长期教育改革和发展规划纲要(2010—２0２0年》的精神,遵循“让学校亮起来,让教师动起来，让学生活起来，文明从一言一行开始，和谐从一举一动做起”的办学理念，坚持“和谐理校、文化润校、质量立校、特色名校”的治校方略，围绕“安全、质量、特色”三项重点工作，不断创新工作思路，细化工作措施，全面推进素质教育,努力推进学校内涵发展、特色发展、科学发展。
工作目标：完善机制体制建设，落实学部实体负责制；
加强作风建设，强化服务意识;以课堂建模和课程建设为总抓手,继续深化教学改革;细化教师培训，助推教师发展；
加强教育管理，强化安全建设,提升育人水平。主要措施有以下五个方面：
一、健全管理机制，完善竞争机制
一是健全管理机制.学校在完善“13８”的管理体系的基础上不断健全教代会、工会制度,确保学校重大制度决议等经教代会审议通过,体现出“各项工作有制度,时时处处讲规范”。本年度学校将适时完善《教师专业技术考核量化方案》等各项考核量化办法，理顺各类人员的工作任务、工作标准和评价办法,对各种评优、职称评聘等工作进行科学评价，并坚持“向一线倾斜,向高三倾斜,向突出贡献者倾斜”的工作原则，使之更好的发挥评价机制的引导和激励功能.
二是进一步落实学部实体地位.学校将常规管理分成高一、高二、高三各两部和艺体、行管等八个单元，每一单元按照“谁聘任、谁管


理、谁使用、谁评价”的原则建立自我约束和目标管理机制，对教师的签到出勤、绩效考核等常规工作分头落实,提高学校制度执行力、规划落实力及目标达成度.
教学部负责人有对教师的聘任、管理、考核权力，干部使用推荐权，师生评优树先推荐权,学校政策制定的知情权建议权，同时也是学生管理的直接责任人，做到权责明确;各教学部教师应以合作为基础，在合作中竞争，在竞争中发展。对艺体教师实行艺体部为主兼具级部负责的双重管理体制.行管人员实行每月一评的考核方式.
二、加强党的建设,提高教师政治素养
一是加强组织建设和理论学习。学校继续完善文、理、行管三个党小组建设,明确党小组的职责和任务,建立党员档案，设立党员先锋墙。组织全体教职工认真领会十八大三中全会和上级文件的精神实质,将学习转化为助推工作前进的动力，把广大教师的力量凝聚到学校发展上来.
二是切实加强作风建设。进一步强化党员同志的责任意识、服务意识、目标达成意识，党员干部要深入一线、身先士卒,带头多兼课，切实发挥模范引领作用.学校将进一步贯彻落实党的群众路线教育实践活动，加强党风廉政教育，进一步营造风清气正的育人环境.
三、深化教学改革，提高教学质量
质量是学校发展的永恒命题，质量是评判学校办学水平的重要尺度，轻负高效、全面发展是素质教育的必然要求，是素质教育追寻的方向.



一是加强教学研究.教学研究是提高教学质量和教师素质的重要手段和途径。新学期，学校将继续落实三级教研体系，各级应明确自己的职责和工作制度，认真开展教学研究和实践。所有领导干部包教研组、备课组,全程参与教研活动。每月由教导处负责协调一次学科组活动，学科组活动中的听评课重在挖掘亮点特色,找出缺点和不足，借助集体的智慧提高课堂的实效.其余教研活动由教学部协调备课组开展。各备课组的集体研讨要反思上周工作改进的地方,制定下周的授课计划，细化课标，分析教材，明确教师备课、上课和作业批改的具体要求;规范辅导时间与辅导对象，提高辅导的针对性和实效性。
课堂改革领导小组和听课指导小组将采用学科组申请和随即抽查相结合的方式对课堂进行调研，并将评价结果纳入每月的绩效考核中，作为评优树先的参考依据.
新的学年,学校将在高一年级增设阅读课的开设，引导学生多看书、会看书,以阅读滋养心性，以阅读提升智慧，以阅读推进特色。
二是优化课堂模式。新的学期,学校将在新的教学理念的指导下,继续优化“三环七步”小组竞学高效课堂模式，以“小组竞学”为载体，以“检查预学、明确目标、自主独学、合作助学、展示竞学、达标练习、归纳小结”等七个环节为教学流程，课堂教学充分突显目标设置的引领性、发挥小组竞学的高效性、提高“导生制"的实效性,全面提升新授课、复习课和讲评课的课堂效率。任课教师应根据不同的学段、学科、课型和教学内容灵活调整,提炼更适合学情的环节流程，课堂教学要把握学生“最近发展区”，增强趣味性，用课堂主战


场延长思维训练的长度，挖掘情感体验的深度,提升有效训练的效度，让不同的学生在已有的基础上有所提高和进步，让课堂成为师生共同成长的乐园.
学校继续组织开展赛课活动，要求人人参与学标练课，教学部择优推荐教师参加学校组织的赛课活动.学期末，学校将依据评比结果，对优秀教师进行表彰奖励。
三是完善课程建设。课程是育人的核心载体和主渠道，学校将遵循“提供适合的教育"办学理念，落实“培养合格公民”办学目标，本着“一岗三责”的原则，紧紧把握课程管理研究重点,细化实施过程，完善课程建设。
各科室、教学部、教研组从学校和地域的实际出发，依据《滕州五中课程建设实施方案》和《评价方案》对德育课程等五大系列课程内容采取边研究、边总结、边推广的滚动发展研究策略，进一步探索国家课程、地方课程和校本课程的优化组合，深化对“285”立体课程的开发与实施，为学生发展提供多元选择.本学期,学校将本着“各组有社团，人人进社团”的原则，引领各课程研发共同体进一步深化课程内涵,完善课程目标、课程结构、课程内容、课程实施、课程评价和课程管理，编制课程教材,实现理论提升，完善课程开发。各研发共同体要凝心聚力打造精品社团，筹备学校社团大集，积极引导学校社团走出去，打破活动在校园内的局限，把外界的优秀资源带进来，综合各个资源进一步提升社团影响力和学校的美誉度。



四是建立科学备考体系。高三备考是学校全面工作的重中之重,学校专门成立以校长、分管校长为组长的高三备考领导小组和以分包校长、学部主任为组长的高三备考工作小组，强化队高三教学的服务保障。进一步强化计划性，细化每天工作安排,定期召开备课组长会、班主任会和全体任课教师会，建设高效、优质的团队，营造内紧外松、严肃活泼的备考氛围。高三全体教师要进一步增强使命感、责任感，发扬奉献精神，全身心投入高三教学。各学科精心设计每次检测,从组题考练、批阅分析到讲评反馈环环相扣.利用好质量分析会的诊断矫正功能加强师生谈话交流，及时排解学生的紧张压力，增加高考制胜的“非智力因素”，确实提高复习备考的科学性和高效性。
基础年级要立足于教材、夯实双基，重点突破、提高能力，强化训练、注重规范，切实做好迎接模块考试和学业水平考试的准备工作，保证各类考试工作的顺利进行。新的学期，高一年级要结合学生实际,加强初中内容的复习和回顾，做好学生知识的衔接和过渡.将高二学业水平考试结果纳入到教师量化考核条例中，作为年终评优的参考依据。
四、实施师训工程,助推教师发展
建设一支师德高尚、业务优良、素质过硬的教师队伍是提高教育教学质量的根本保证。新学期,学校将进一步深化“教师菜单式培训工程”,着力培养一批热爱教育、乐于奉献、勇于创新、有影响力的名师和学科带头人.



一是加强师德教育。新的学期,学校将组织教师认真学习十八届三中全会相关文件精神，引领全体教师模范遵守《中小学教师职业道德规范》，全力做到真心工作，真情教书，真诚育人。
二是制订培训菜单，落实培训实效。一要合理分层,制订目标。学校根据实际情况对教师进行合理分层，系统规划，重点培养一批名师、青年骨干和教学新秀,教师可根据自己的实际分阶段制定专业发展规划，明确任务目标。二要加强学习，内强素质。教师要围绕新课改和我校对课堂建模要求的实际,主动学习,更新理念，拓宽视野，以文化的力量提升教师的专业素养.及时撰写教学反思，总结成功的经验和做法，找出存在的问题与不足，促使自身教学的改进和提升。
三是坚持“请进来，走出去"原则。学校将邀请专家来校作报告，邀请省、市名师来校讲学示范，让教师及时吸收新的知识,接受新的教学理念。同时积极创造条件让教师“走出去”，继续选派部分教师到课改先进校学习,实行外出考察学习汇报制度，让教师能够带着目标、任务去学，把外地先进课改及教育管理的成功经验、做法与全体教师分享。
四是以评促优,以考促学。学校将定期举办赛课活动、师生同考活动，为全体教师指路子、搭台子、压担子，在经常的考练评比中，提升自己的业务水平.同时做好教学名师评选工作，注重发挥名师的引领作用。
五是注重教育教学科研建设.一要加强课题研究。“用课题研究解决新课改中的问题，让新课改促进课题研究的深入”是我们必须坚


持的原则，学校将以“问题求解模式”开展教育科研，引领教师充分参与教育科研，让科研工作立足课堂、服务课堂、引领课堂。二要加强“五四”科研先锋队建设。合理制定计划、围绕目标开展系列活动，适时召开调度月会，及时总结,促进青年教师专业成长,服务学校教学。
五、加强教育管理,强化安全建设，提升育人实效
一是加强日常管理工作。学校将严格执行教学部校级领导分包制、领导干部兼课制、科室主管负责制、一岗三责制；
进一步强化效能督查和领导干部值班制度，做到全天候巡视，细化对各单元的评价内容，对发现的问题及时通报，并督促相关责任人进行整改.发挥学生会、班团干部及全体学生的自主管理意识，促进学生自主管理、自主发展。
二是加强校园安全建设。学校成立以校长为组长的安全工作领导小组，设立安全管理办公室,领导干部轮流带班，二十四小时巡视，加强对学校各个部位的监控。进一步完善落实各类安全制度，建立学校安全突发事件应急预案,落实应急措施。学校将通过讲座、班会等多种形式，加强安全教育，定期进行安全疏散演练,提高师生安全意识和逃生能力.定期对防护栏杆、消防器械等安全设施检查维修，及时消除各类隐患。
三是注重校园文化建设。学校将认真梳理我校的文化积淀，凝炼以“诚·容"为核心的校园文化，打造精品文化校园，努力形成“面面墙壁能说话、一花一草能育人"的浓厚氛围。逐步引导开展诚信考


场、失物招领台、诚信阅览室等活动，积极为全体师生创造一个安静、和谐、健康、平安的学习和成长环境。
四是完善育人体系。首先,学校将进一步完善德育工作体系，形成以课堂渗透为主渠道，班级管理、德育积分与学分认定相结合，学校、家庭、社会有机结合,全方位推进的德育工作网络;完善班主任工作评价机制,通过举办班主任工作经验交流会、外出学习等形式，促进班主任素养和工作能力的提高,引导班主任要善于用情感化的管理凝聚学生，用积极的评价引导学生,用精神文化力量激励学生。其次,深入开展“校园综合治理”和“最美学堂”建设,加强对学生行为规范的管理,提升学校育人环境。再次,学校加强学生会和社团的建设，通过开展社团活动引导学生树立正确的价值观念;进一步完善心理咨询室建设，积极发挥心理健康教育在学校育人过程中的作用。最后，学校将加大星级学生评选活动力度,完善“星满校园”活动，发掘学生优势潜能，使各类评选在学生发展过程中起到引领作用,促进学生的个性发展。
新学年我们任务艰巨,责任重大，希望全体教职工强化大局意识，牢固树立“一盘棋”的思想，团结协作，锐意进取,努力开创学校教育科学发展的新局面。




学校建设发展规划方案
(2016—20２０）

第一部分 学校发展的基本情况
1、学校基本情况: 学校占地面积增至１18２0平方米，建筑面积２532平方米。通过改薄项目,新建单体三层教学楼一栋,食堂一座及食堂设施一套,班班通6套,配备单人课桌椅291套,音体美及实验器材各一套,大大改善了我校硬件设施，为搞好教育教学工作打下了基础。学校现有学生２90人,其中女1４3人。教师１9人,其中高级职称２人，中级职称2人，取得大学本科学历１５人。近年来，每位教师参加国培两次以上,且全部合格，获得优秀学员５人次，参加省级培训5人次,县级培训每人至少4次以上。获得国家级优秀论文７篇，国家级指导奖5项,国家级课题一篇，市级优质课一次，县级优秀案例７篇，县级优质课6次。县级优秀学生5人次,县级优秀班集体３个。
学校以“一切为了学生、为了一切的学生、为了学生的一切”的办学宗旨。与时俱进、追求卓越,不断开发丰富的文化资源、管理资源、教师资源和社会资源,使我们的每一个学生都能“立德、立言、立行，成人、成才、成功”,从而成为“会做人、会求知、会健体、会审美、会合作、会生活、会创造、有特长"的人。我们将以锲而不舍的精神和优异的成绩，回报家长、回报社会. 学校的信念是：让每一个学生扬起希望的风帆,让每一个教师领略教育品牌的韵味，让每一个家长享受子女成功的喜悦! 学校将以“安全、文明、优美、和谐”的校园环境为师生最大限度的发挥教


学潜力，保证以“和谐、人文、民主、规范、务实”的学校管理，为师生实现理想插上腾飞的翅膀;以“赏、真、愉、乐”的教育理念,为师生搭建施展才华的平台；
以“和谐、人文、书香"的校园文化，为师生的可持续发展奠定基础。
2、学校现在的发展水平：
（1）学校学、班额设置,达到了学校标准化建设标准。
（2）生均占地面积为４0平方米,生均校舍面积为８.7平方米，花草树木等绿化面积600平方米，生均绿化面积各为2平方米。
（３）体育场地为3２00平方米，生均体育运动场地为５.4平方米，有100米直道田径场1个，2０0米环形跑道1个,有标准硬化篮球场1个，排球场1个，沙坑1个，有单双杠等体育活动场地。

（4）学校建有一个标准的微机室。
(5我校专任教师为19人，小学高级教师占５１%，教师平均年龄为3４.4岁，大专学历达标率为90%。

3、教育教学情况: 在上级教育行政部门的领导下,我校始终坚持以十八大精神为指导，全面贯彻教育方针，全面提高教育质量,全面实施素质教育。树立正确的教育观、人才观和质量观,面向全体学生,面向每个学生的每个方向.多年来，我们始终坚持“德育为本，优化育人氛围;减轻负担，提高教育质量;适应需要,提高教师素质;环境育人,陶冶学生情操。”德育为本,就是教育学生怎样做人，培养他们的抗挫折精神和创新精神;减轻负担,使学生从过重的课业中解脱出来，努力方针学生的各方面能力,使用需要,就是要转变教师角色，使教师成为学生学习的引导者；
环境育人，就是要加强环境的改善，使学生在良好的环境中得到熏陶，得到成长。创设一流环境,


实现一流管理，塑造一流教师，培养一流学生。这是我们新兴满族乡中心学校不懈的追求。

4、存在的问题
随着现代化学校的发展及便有将全乡合并为一所住宿制小学的发展趋势.学校现有占地面积、建筑面积、体育场地、教育装备等与标准化学校差距将会拉大，一定程度将会制约学校的发展.原因主要有以下几个方面：
(1）学校没有标准容量大的师生宿舍、急需新建。
（2）体育场地及设施缺少。现学校只有一个篮球场，一个排球场，缺少其它球类场地，田径场地更有局限。
(3）专用教室及装备不足，专用教室数量、面积、仪器器材、图书数量等等方面都有缺口，电教器材数量上有缺口、配置上需提高，没有移动多媒体,校园网尚在建设中。
(４）校园缺少人文景观。
(5全校290余名学生要在规定时间内统一上下学，就要购置相应数量(台数的校车车,确保学生按时安全上下学。
总的来说，学校需在上级党委政府的大力支持帮助下,积极协调筹措资金扩建或新建校舍，改善办学条件以适应未来五年教育的发展。
第二部分 学校发展远景和具体目标 2016—2020年发展目标
一、指导思想
以办人民满意的教育为目标，改善办学条件,优化育人环境，加大教育设备投入,做到以人为本、科学规划、因地制宜、可持续发展，实现学校标准化建设和跨


越式发展。

二、办学理念
为明确我校的办学方向，我们确定了：“以生为本，全面育人；
以师为本，科学管理；
以校为本,彰显特色."的办学理念。
在此理念指导下，我们追求“立足农村、创办适合孩子成长的乡村名校。"的办学目标。努力办成让家长满意的教育. 三、２016—２0２0年总体发展目标：
实现省级标准化先进学校。办学声誉不断提高、生源稳定、校园环境优雅、人际关系比较好、师生员工对学校管理比较满意,社会和家长认可，学校在小学目标管理考核中位于上游.建设适合孩子成长的乡村名校. 年度目标：
第一年， 通过省级标准化先进学校检查验收， 实现省级校园标准化。

第二年，对照标准不断整改、建章立制找差距；
完善设施建设，建设标准化中心幼儿园。
第三年，加强环境建设，实行精细化管理、稳中推进。

第四年,ﻩ实现全乡小学集中办学、加强管理促提升. 第五年,扩建或新建校舍,建设适应新时期教育发展的乡村名校。

（一 学校管理目标：
１、管理机构齐全、规范高效、创新思路、率先垂范. 党、政、少先队、工、班、组在全乡合并后重新组建:工作规范化、程序化、民主化。管理团队岗位业务水平较高，在教育教学研究上能示范引领。

2、制度健全实用、精神文化统领。



整合融通原有传统的管理、考勤、考绩、考核、教育、教学、研究、财务、分配、服务制度、使之系统化；
进而发展到富有激励性、导向性发展性的评价,包括教与学、服务与管理的过程评价。从传统的出勤津贴和绩效奖金保证的制度体系，发展到学习→成长→能力→魅力→幸福的精神文化统领的评价体系. ３、执行到位、资料档案收集及时规范
各种检查、验收、评价结果及时反馈，收集档案，反思、改进、提升。最大限度地公示结果，让全体师生员工监督，让大家评说，让优秀者凸现引领。

4、校园环境优雅，生活、学习、工作条件比较舒适。
（2016至2０２０）年绿化校园、扩大绿地面积，增加校园楼廊人文景观、达到净化美化校园，开通校园网络、努力实现班班通.2０17年铺设塑胶２00米环形跑道,相对增加校舍；
2020年购置校车、建设标准化学生食堂宿舍；
２017年争取建筑教师宿舍楼，增加教师的福利待遇。
5、人文环境彰显,文化丰富而快乐、学习研究而幸福. 从规范学生的文化生活到教职工的文化活动，增进师生感情,缓解心理压力，减轻学生课业负担和教职工的工作量，增强家园意识和归属意识。相互竞争而 发展,关爱弱势群体而增强团队力量。师生员工都开展思想道德建设、文明礼仪建设,提升我校人的品位，做有理想有道德的人。逐渐安排教师外出考察,酌情考虑轮流培训.把管理、教学与服务的每一个环节都研究，在创造中获得幸福。

6、重视舆论宣传、密切与社会的关系. 建设学校网站、创办校报，广开言路,建立家长学校和家长委员会,坚决停止乱收费，开展社会活动，为全乡经济发展提供智慧支持。获得良好的社会声誉,从而得到社会的广泛支持。



（二） 教师发展目标：
1、教育行为规范。
遵纪守法、服从分工、团结合作、文明礼貌爱卫生、不乱收费、不罚款、不体罚学生、不违规推荐推销商品、有耐心、包容大度、尊重学生和学生家长，为学生创造宽松的心理环境,关心学生生活。所有的老师、所有的课程、所有的领域都关注学生情感、态度与价值观的培养.班队会课和班级活动有主题、有意义。

2、教学行为规范. 教学计划科学实用、教学设计切合实际有效、讲课有魅力、师生感情融洽、课后辅导有针对性、自主命题、批阅及时、评价合理有激励、尊重学生个体差异、面向全体。备课辛苦一个人,学习幸福一大片.引领启智、精讲精练、教学有效。

3、教研成果显著、教师队伍幸福成长。
校本教研常态化，常态教学研究化,驾御管理科研化; 五年后有双城市级以上教学成果的人数达到40℅以上;80℅以上的教师会评课、并在同伴互评中提高课效；
90℅以上的老师能经常使用互联网资源并自主制作课件;每个老师每个学期至少有一次原创命题；
双城市级以上的教学骨干、学科带头人和教坛新秀达到2０℅以上；
课题研究至少阶段性报告得到双城市级认可. 4、培养扩大名师队伍，打造名师工程。
通过专家指导，专业引领、网上论坛、外出培训，小本研修、同伴互助等策略开展打造名师工程活动。在活动中树典型、重点培养,靠典型引路努力扩大名师队伍。五年内把我校建成一支师德修养高、业务素质精良、教学技能全面、教学基本功过硬、具有一定教科研能力,适应新课改需求的教师队伍。

（三）学生发展目标:


１、行为习惯明显好转。
品德操行综合评价合格率达98℅以上；
遵守作息时间请假履行书面手续按规定佩带学生标志，少吃零食，不乱扔垃圾，不乱涂写,行李用具摆放齐美,认真打扫卫生;关爱集体，包容大度,乐于助人。

2、学习习惯良好。
上课不做小动作、按时独立完成作业、考试不作弊、上课积极发言、主动参与、善于总结反思和归纳演绎、勤动脑动笔、喜欢实验和信息技术课程、敢于发表不同见解。有审美情趣.注重提高自己的综合素质. 3、身体素质良好。
认真做好体操与眼操,积极主动参与早操、课间操与体育课，有学生自主的体育组织；
减少校内流行性感冒，降低班级病假率,降低近视眼学生的比例；
校运动会纪录争取年年刷新. ４、生活能力增强. 在校住宿期间饮食器具逐渐规范、会扫地、会管理自己的课桌与行李用品；
主动携带御寒防御防雨衣物、关心集体、能主动求援并感谢别人；
逃生能力比较强；
在校生活期间不用家人帮忙、会找相关部门和老师处理自己的事情；
善于言语表达、辩论能力比较强；
积极参与集体活动,敢于表现自己的能力;能较好地处理与老师同学的关系;主动做家务，文明知礼，尊敬长辈. (四特色发展目标：
1、师生员工包容谦逊、文明礼貌、崇尚研究、办事内行，人格魅力强。

2、学生大气悦纳、能言善辩、动手操作、学生自主管理渗透各个领域。

3、分别组建具有代特色的体训队、师生合唱队、小学生器乐队和舞蹈队。使学


校成为名副其实的“青少年校外活动基地"。
第三部分 实现规划的保障措施
一、加强领导，落实工作目标。
二、学校的年度计划与学期计划、教师教学教研计划、个人发展规划都要服 从本规划。
三、加强制度建设，建立机制.在学期和学年结束、规划期满时由办学条件、 队伍建设、教育教学、学校管理四个专项自评小组组织自评,不断地修善、补充、完成此规划方案。
四、争取上级教育主管部门的支持,确保经费落实到位。

会宁县侯家川镇中心小学
二〇一六年三月

第5篇: 关于加强高校内部控制建设的思考

高校内部控制审计探究
□麻东锋（中北大学朔州校区山西朔州036002）

【摘要】摘要：内部审计是内部控制重要的监督评价机制之一，是内部控制的免疫系统，强化内部控制审计对于高校内部控制的健全完善与有效执行具有重要意义。本文认为内部审计对内部控制建设具有监督评价、咨询建议、信息沟通作用，探讨了优化高校内部控制审计的路径，以期推动高校内部控制的构建、完善和持续改进，防控风险，提升管理水平。【期刊名称】商业会计【年(卷,期】2015(000008【总页数】3
【关键词】内部控制审计内部控制高等学校
◆基金项目：山西省哲学社会科学课题（项目编号：晋规办字2014/3）阶段性成果
一、引言
近年来，随着管理活动的复杂化，高校面临的风险日益增加，急需加强内部控制的构建和实施力度，以防范控制风险，提升管理水平。内部审计是内部控制重要的监督评价机制之一，对内部控制的建设具有监督评价、咨询建议与信息沟通作用，通过了解、测试和评价高校内部控制设计的系统全面可行性、执行的及时充分有效性，可以促进内部控制的构建完善与有效执行，助力高校规范管理，化解风险，提高办学水平和办学效益。
二、高校内部控制审计的作用
内部审计是组织为适应加强内部监督，提高管理效率的需要而发展起来的，在